政府机关财务管理制度

一、基本原则

一是严格执行党和国家的有关方针政策，自觉遵守各项财务纪律。二是按照依法理财、勤俭节约的原则，做好机关每年财政预决算，明确各项支出范围和渠道，科学安排机关各项资金用途。

二、财务人员要严格执行各项财务制度和财务纪律

一是坚持日常账目日清月结，做到手续完备无误。二是按时填报财务报表，搞好财务分析，及时向领导汇报工作。三是管好用好各种办公用品，厉行节约，堵塞漏洞，杜绝一切不合理开支。

三、工作机制

一是办公室分管后勤的副主任具体负责机关财务管理工作。办公室经费支出情况每月由分管副主任向办公室主任汇报。二是办公室经费支出实行主任“一支笔”制度。三是在经费支出中，优先保证水电费、邮电费等支出，确保工作正常运转支出。

四、差旅费管理

一是政府领导外出开会、考察学习等活动预借差旅费由办公室按规定安排。原则上在省内市外出差每次预借差旅费不超过3000元，在省外出差每次预借差旅费不超过5000元。5000元以上要汇报办公室主任同意。二是政府领导为部门衔接工作、争取项目的差旅费由相关部门承担；非上级部门或县委、县政府安排的出差，办公室不安排差旅费。

五、采购费管理

一是机关物资的购买、发放，由机关事务管理中心统一办理。二是凡属政府采购范围的办公用品，必须实行政府采购，不属政府采购范围的，大宗物品要由三人以上考察后采购，无论任何形式采购，均要遵循价格低于市场、质量高于市场的原则。

六、水电费电话费管理

一是非正常上班及非加班时间，要关闭用电设备，坚决杜绝白天开灯、无人开灯、无人开机等浪费现象。具体由办公室后勤工作人员督促管理。二是办公室后勤工作人员对机关楼内水房和卫生间供水管道要进行定期检查维修，严防管道损坏导致用水跑、冒、滴、漏。

七、文印费管理

办公室各类文件、材料原则上不准在外印刷，确需在外印刷的须经分管主任签字。未经同意擅自在外印刷的，办公室一律不予结算。

八、报刊订阅管理

办公室的报刊、杂志按照统一规定的标准订阅，并由机关事务管理中心统一进行结算。

九、票据报销管理

一是所有报销的发票须由经办人签字，主任审批后报销。二是除正常公务出差票据、安排范围内的接待票据、正常购置办公用品及设施的票据外，平时其它票据一律不予报销。三是各种发票报销内容必须符合财务制度和财务纪律规定，必须是正规发票，收据、白条和字迹不清、涂改、不能辨认、明细不全的票据一律不予报销。