年度财政决算情况报告

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主任、各位副主任、各位委员：

我受XX区人民政府的委托，向常委会报告20**年财政决算情况，请审议。

按照区七届人大二次会议政府工作报告以及对财政预算报告的决议要求，财政部门以科学发展观为指导，突出发展，注重服务，强化管理，推进工作，国民经济保持平稳较快增长，全区预算执行情况良好，圆满完成了财政收支预算任务。

一、全区决算情况

（一）全区财政收入

1、全年完成地方级一般预算收入13737万元，完成年初预算的102.66％，比上年同期增收1897万元，增长16.02％。其中：税收收入完成 12331万元，完成年初预算的100.29％，同比上年增收1569万元，增长14.58％；非税收入完成1406万元，完成年初预算的 129.47％，同比上年增收328万元，增长30.43%，主要是政法罚没收入和专项收入同比上年增收了364万元。

2、全区纳入预算管理的基金收入143万元，完成年初预算的89.38％，与上年持平。

（二）全区财政支出

1、全区一般预算支出17600万元，增支4117万元，增长30.53％，本级一般预算支出16754万元，增支3887万元，增长30.21％。除省市专项拨款支出增加外，主要是临时性津贴、学校原地方津贴和住房公积金足额到位、环卫经费、增加义务教育免杂费省市区配套支出、城镇居民医疗保险、交通运管人员经费纳入预算内列支、增加地震灾后恢复重建捐款支出、预备役通信团建设、提高抚恤金标准等支出。

2、20**年全区基金支出1583万元，比上年增支729万元，增长85.36％。主要有库区移民专项补助支出增加272万元、土地开发专项支出354万元、彩票公益金25万元、地方教育费附加53万元等。

（三）财政收支平衡情况

1、全区地方级一般预算收入13737万元，上级补助收入8910万元（报告数8808万元），上年结余3713万元，收入总计26360万元（报告数 26258万元）；全区一般预算支出17600万元，上解支出2048万元，支出合计为19648万元。收支相抵，年终滚存结余6712万元（报告数 6610万元），其中：结转下年支出6643万元（报告数6542万元），净结余69万元（报告数68万元），。

2、全区基金预算收入143万元，上级补助收入1713万元，上年结余605万元，调入资金4万元（报告数为0），是20**年福利彩票公益金收入，原列预算外收入，现归口为基金收入，收入总计2465万元（报告数2461万元）；本年基金支出1583万元；收支相抵，年终滚存结余882万元（报告数为878万元）。

二、区本级决算情况

（一）区本级财政收入

1、地方级一般预算收入12582万元，完成年初预算数12532万元的100.4％，比上年同期增收1563万元，增长14.18％。其中：税收收入完成11351万元，完成年初预算的98.14％，比上年同期增收1239万元，增长12.25％；非税收入完成1231万元，完成年初预算的127.43％，比上年同期减收 324万元，增长35.72个百分点。

2、基金收入143万元，完成年初预算的89.38％，与上年持平。

（二）本级财政支出

1、本级一般预算支出16754万元，完成调整预算数23379万元（报告数23278万元）的71.66％(调整预算数为:当年本级财力15091万元+省市专项4698万元+上年结转3590万元)，比上年增支3887万元，增长30.21％，

2、基金支出1573万元，比上年增支719万元，增长84.19％，主要是库区移民专项补助支出增加272万元、土地开发专项支出354万元、彩票公益金25万元、地方教育费附加53万元等。

（三）财政收支平衡情况

1、地方级一般预算收入12582万元，上级补助收入8910万元（报告数8808万元），上年结余收入3676万元，下级上解收入822万元，收入合计 25990万元（报告数25888万元）；一般预算支出16754万元，上解支出2048万元，补助下级支出519万元，支出合计19321万元。收支相抵，滚存结余6669万元（报告数6567万元），其中：结转下年支出6625万元(报告数6524万元)，净结余44万元（报告数43万元）。

2、基金预算收入143万元，上级补助收入1713万元，上年结余595万元，调入资金4万元（报告数为0），是20**年福利彩票公益金收入，原列预算外收入，现归口为基金收入，收入总计2455万元（报告数2451万元）；本年基金支出1573万元；收支相抵，年终滚存结余882万元（报告数为878万元）。

（四）本级预算超收财力支出安排情况

本级实现财力15158万元，比年初预算财力 12538万元增加2620万元，其中：省市其他财力性补助增加1684万元、农村义务教育化债补助588万元、本级增加财力348万元。（泉三高速公路 06、07两年税收结算补助101万元、本级收入增加50万元、增加社区支出基数15万元、其他上解减少35万元、超基数上解增加47万元、乡镇上解增加 182万元、补助下级减少12万元）。

区本级财力安排支出12910万元，比年初人大通过本级支出预算12538万元增加支出372万元，主要项目有增加义务教育免杂费省市配套支出、交通原预算外列支人员经费、增加地震灾后恢复重建拨款等。

扣除当年本级实际安排支出12910万元，形成财力结余2248万元（含泉三高速公路06、07两年税收结算补助101万元和社区工作人员生活补助15万元）。财力结余2248万元，其中增加净结余16万元，结转下年综合财力安排有教师津贴648万元、卫生津贴12万元、农村义务教育化债补助收入588万元、预留调资823万元等。

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（五）省市财政对我区财政补助的安排使用情况

20**年财政总决算报表体现省市对我区财政补助金额为10500万元。其中：

1、税收返还1590万元，为增值税和消费税税收返还944万元，所得税税收返还646万元，这是省财政对下财政体制调整时，核定财政收支基数时确定的返还数，与体制上解3447万元及专项上解191万元相抵，相抵后区财政净上解省财政2048万元。

2、省市财政对区财政专项补助4768万元。全部是有确定具体项目的专项补助资金，实行专款专用。

3、省市对下财力性转移支付4142万元，主要有调整工资转移支付、结算补助、农村义务教育化债补助、义务教育免杂费等补助、农村税费改革及专项转移支付补助。

20**年对向下级财政转移支付主要是对莘口镇和岩前镇，中村乡、城东乡由于没有一级财政其支出纳入区本级。对下转移支付资金补助和专项拨款补助，共补助莘口镇和岩前镇519万元。 其余补助均在本级反映。

三、预算执行的特点

1、一般预算收入中税收收入增幅较上年有所回落。税收收入增幅14.58％，比上年增幅回落3.76个百分点，主体税种除增值税略有增幅外,其余税种跌落明显，营业税、受房地产市场的影响，今年营业税的增长幅度不高，增幅低于上年水平3.01个点；企业所得税由于内外资并轨等影响跌落27.54个点，个人所得税由于受国家宏观政策因素影响，增幅同比上年回落近一半。

2、税收收入占收入的比重下降。由于税收收入的增幅下降，税性收入比重比上年有所回落。20**年达到90.9％，20**年89.76％比去年回落了1.14个百分点, 影响可用财力的持续增加。

3、重点税源对财政收入贡献大，形成我区主导税源。三元地税征收的房地产税收近2200万元，占地税收入近40％，但同比上年减收近450万元，主要原因是受国家调控政策的影响，今年我区范围内没有新的楼盘开盘销售，商品房销售面积大幅减少。国税年缴50万元以上的企业近50户，所缴税款占据国税区级收入总额的54％，主要有医药行业、机械及交通设备制造业、水电行业。

4、财政支出压力大，保障水平低。安排720万元，解决了原地方津贴和住房公积预算安排不足问题，保证了单位的正常运转；提高城乡低保和新农合的财政补助标准，出台新型农村合作医疗补充医疗保险制度，区本级投入新农合补助资金90万元，降低住院人员门槛费和提高补助比例,今年参加新农合人员的住院补偿费比上年大幅度提高；对乡镇卫生院经费预算比上年增加20％，加强传染病预防与控制，对我区计划免疫经费纳入财政预算，增加本级投入18万元；认真落实九年义务教育经费保障机制，提高农村生均公用经费标准和免除城市义务教育阶段杂费等。虽然各项重点支出得到有效保证，也适当提高了部门单位的公用经费支出水平，但保障水平不高，在职人员公务费人年不到1000元，退休人员仅136元人年。

四、关于决算情况的说明

在七届人大三次会上向代表们报告的20**年预算执行情况由于一些决算事项还没有结束，因此在代表会上报告的20**年预算执行情况有关数据与实际决算的结果存在着差异。主要有以下两方面：一般预算方面，上级补助收入决算数8910万元，报告数8808万元，增加101万元的泉三高速公路06、07两年税收结算补助和专项转移支付补助四舍五入增加1万元；由于补助收入的变化引起滚存结余的相应变化，全区滚存结余决算数6712万元，报告数6610万元，增加102万元，其中：结转下年支出增加101万元、净结余增加1万元。基金预算方面，增加基金调入收入4万元，报告数为零，是由于20**年福利彩票公益金收入，原列预算外收入，现归口为基金收入，相应增加年终滚存结余，年终滚存结余882万元，报告数为878万元。

以上全区和区本级决算修订事项，请各位参阅附表。

20** 年预算执行中，全区财政收入保持了平稳增长，财政工作取得了一定的成绩。但是，我们也清醒地看到，当前财政运行和管理中还存在许多矛盾和问题：财政收入增长幅度不高，财政收支矛盾仍然突出，财政支出压力很大财政的保障能力还很有限；财政管理仍存在薄弱环节，专项资金管理水平和使用效益还有待进一步提高等等。上述问题需要引起高度重视，通过加快经济发展，深化财政改革，强化预算管理，着力加以解决。同时也恳请各位领导对财政工作给予一如既往的支持和指导。